审计项目工作计划

审计项目工作计划（经典八篇）。

审计项目工作计划 篇1

岗位职责：

1.对公司在建资产加强全过程监控与重大事项披露，参与并审核基建项目立项审批，工程结算、成本控制、竣工验收与决算等工作，加强基建专项资金日常管理，做好基建项目风险防范和控制;

2.修订、完善公司的资产管理制度，对公司重点资产加强运营管理，提供投入与产出财务分析，合理化建议，提供管理决策，使公司资产得到更有效的管理和使用;

3.负责集团公司重点资产日常会计核算和管理，制订资产管理核算规范，及时准确完成月度和年度记账及报表工作;

4.完成上级领导交办的其他工作。

岗位要求：

1.本科及以上学历，会计、财经、经济等相关专业;取得会计专业资格证或建筑造价师资格证优先考虑;

2.工程会计工作经验3年及以上，较强的沟通协调和组织能力;

3.熟悉财经、税收、基建项目相关法规;

4.性格开朗，勤奋踏实，能承受工作中的`压力，敢于接受工作中的挑战。

审计项目工作计划 篇2

1.认真贯彻执行《会计法》和国家的财经方针、政策，维护财经纪律。贯彻执行国家邮政局及上级主管部门有关经营、财务方面的规章制度，保证公司及所属分公司在财务核算上认真执行。

2.根据会计制度规定，准确、及时地做好账务和结算工作，正确进行会计核算,填制记账凭证，登记明细账和总账，账务的收发、增减和使用以及对日常经费收支进行核算。

3.正确进行会计电算化工作的处理，提高会计核算工作进度和准确化。

4.正确计算收入、成本、费用，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表,年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

5.负责公司各项债权、债务的清理结算工作。

6.及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收发、汇编、归档等会计档案管理工作。

7.定期对所属分公司财务报账工作进行检査和考核，并对会计基础工作进行指导，对成本的`控制和收人计划完成情况进行内部审计，同时协助其进行清缴欠费工作，确保公司资金周转正常运行。

8.掌握邮政企业统一开支标准，负责公司工资性核算和办理各项扣款,协助公司人事劳资部门及时调整职工工资发放,贯彻执行上级颁布的有关调资、奖励等文件。

9.办理日常统计工作。及时准确编制各类统计报表，定期及时准确上报统计数字资料。加强统计基础工作落实,把好所属分公司基础统计数据原始质量关。

审计项目工作计划 篇3

1、 负责日常费用报销单及所有一般费用申请单的原始凭证审核、立账

2、 负责预算管理、预算编制控制及执行分析

3、 负责各项费用的'计提、摊销

4、 负责进项发票认证

5、 负责会计资料收集、装订、归档等管理工作，以确保会计档案完整性

6、 负责结帐后制作科目余额表，管理科目余额表内容之正确及合理性

7、 配合提供季度、年度内审及外审所需资料

8、 提出帐务处理发现异常信息，以回馈给资深管理师或相关管理单位作异常追查及改善

9、 研究各项财务、会计、租税等学理, 公报, 财务、税务报告编制及法令规定提报适用于本公司之方案给课主管, 或提报确保帐务正确性之建议。

10、其它上级交办事项。

审计项目工作计划 篇4

1、主持审计全面工作制定内审规章制度规范、流程化，制订年度工作计划，落实具体审计项目，并负责组织实施，年终负责工作总结定时，具体，有计划性；负责日常的审计业务工作，抓好重点审计有效、合法。

2、负责公司财务及相关核算单位的审计审计财务部的`会计报表不定时、定时对财务预决算进行审计，对资金的管理和使用进行监督有效、及时对财产、物资增减和使用的真实、合法及效益性进行审计监督有效、及时对财务规章制度和内部控制制度进行检查。

3、负责组织完成有关人员经济责任的审计工作对负责人进行经济责任审计有效、真实，对企业内部控制制度的健全性和有效性做出有效、及时的评价。

4、负责组织做好专项工程的审计工作对基建、修缮工程项目概(预)算的执行情况及决算进行审计，审核有关项目财务收支的真实、合法和效益性;有效、及时对后勤系统各项承包办法的执行情况进行审计监督。

5、领导交付办理的其他事物按要求完成。

审计项目工作计划 篇5

在我国，内部审计在组织中发挥着越来越重要的作用，愈来愈受到重视，在经济发展最活跃的长江三角洲、珠江三角洲一带，内部审计在包括民营企业在内的众多大中型企业中得到迅速的发展。那么,什么是内部审计?内部审计究竟能发挥什么作用?

一、 内部审计及其发展概况：

什么是内部审计?在国际内部审计协会的《内部审计实务标准》中是这样定义的“内部审计是一种独立、客观的保证工作与咨询活动，它的目的是为组织增加价值并提高组织的运作效率。”

从内部审计的发展来看，现代内部审计已经历了第一和第二阶段，并且已处于第三阶段的边缘。

内部审计的第一阶段：1941年以前为内部审计发展的第一阶段，在这一阶段，内部审计主要是为了防止财务收支的错误和舞弊，而对财务收入和支出进行的审计。由于这种审计仅仅重视财务收支，而对实物资产的流失无法控制，从监督的性质上看属事后监督，易造成损失无法挽回,也起不到事前预防的作用。

内部审计的第二阶段：1941年,在内部审计中引入了“内部控制”的概念，从而内部审计的范围扩大到以各项管理控制制度为主的各项经营管理活动，包括采购、生产、销售、财务、人事等整个经营活动，从审计的类型上扩大到财务审计、离任审计、绩效审计、工程质量审计、重大经济合同审计等，从监督的性质上看包括事前、事中、事后等整个业务过程的监控。在此阶段，内部审计能有效的保证包括实物资产在内的所有资产的安全和完整、财务信息的真实可靠、经济资源不被浪费、经营活动朝着经营目标进行等, 但面对错综复杂的环境，不能有效的发挥风险防范作用。

内部审计的第三阶段：在二十世纪八、九十年代，为了应对变化多端的环境，提高企业应变能力，经营者对风险愈来愈重视，引入了风险分析、评价、应急措施等概念，强调组织在运营过程中应正视风险的存在，并对风险进行分析、评价，从而对内部审计提出了新的要求，要求对风险进行审计，一方面评价防范风险的预警机制是否完善，另一方面审查在风险不可避免地到来时，应急措施是否能使组织的损失最小。

二、 内部审计的通常应包括的任务及作用：

1、测试、评价各项内部控制制度：对组织内部各项管理制度测试、评价包括两个方面，一是制度设计是否合理、健全，二是制度是否能有效执行。不管对制度的执行多么严格的，设计的不科学，仍有漏洞可钻;不管设计多么科学的制度，不严格执行，仍然起不到管理作用。

2、定期进行财务审计，保证财务信息的真实可靠。

3、进行重点领域的业务审计，如采购审计，工程质量审计，经济合同审计，资产安全审计，投资审计等;

4、进行管理审计;

5、进行绩效审计和离任审计;

6、进行风险分析、评价审计;

7、与外部审计师进行沟通与联络

内部审计通过完成内部审计工作任务，在企业中发挥着其他部门难以替代的作用，除监督、反馈、促进、约束作用外，还包括以下方面：

1、解决信息不对称风险：随着企业经营规模的扩大，投资者(所有权人)和经营者(总经理及部门负责人)产生了分离，一部分经营管理层利用信息上的优势，向股东隐瞒实情，“报喜不报忧”，致使决策层利用错误的信息造成决策失误。内部审计通过全面的.审计可有效解决这一信息不对称风险，减少企业经营失败的可能性。

2、解决专业不对称风险：随着社会分工的明细化，专业知识越来越不能被非专业人员所了解，专业人员利用专业知识的优势，虚报工作业绩，甚至达到舞弊的目的，内审人员利用多方面专家知识，必要时外聘专家进行绩效审计和重点领域的业务审计，来解决专业不对称风除。

3、“威慑”作用：一个有效的内部审计能够起到一定程度的“威慑”作用，防止舞弊、错误行为的发生，且审计范围越大，“威慑”作用越大。正如各单位设臵保安一样，即使没发现财产损失，但保安的工作仍然重要。

三、 内部审计部门的设臵：

内部审计部门因领导关系不同大致分三类：(1)受本单位总会计师或主管财务的副总裁领导;(2)受本单位总经理或总裁领导;(3)受董事会领导。从审计的独立性、有效性来讲，领导层次愈高，独立性愈强，发挥的作用也越大。

从人员组成上讲，内审部门的人员组成上建议不少于2名骨干人员，但因受合理成本的限制，人员不宜过多，在工作中人手不够时，可从准备提拔的人员中补充。

四、内部审计章程：

内部审计章程是经董事会和高级管理层批准的关于内部审计部门的宗旨、权力和职责的书面说明，是内部审计部门获得董事会和高级管理层授权的证明，如果审计工作受到被审计者的阻碍，出示内部审计章程可有效帮助工作进行。根据《内部审计实务标准》的规定：“内部审计经理必须有一份经高级管理层和董事会认可和批准的内部审计章程”。

五、集团目前阶段和可预见阶段内部审计的主要任务

鉴于公司的实际情况和内部审计机构的现状，从公司决策层来说，应明确内部审计目前的定位，主要的权利和义务，在此基础上应考虑内部审计机构在组织中的地位、人员配备。

因为在一次审计过程中想要满足不同的审计目的是不现实的'，所以审计项目的安排者应尽量明确审计目的; 在集团公司缺乏系统的对子公司进行管理和评价的标准的情况下，审计项目越细化，目的越明确，审计的效果越好，审计报告越有用，越权威。同时考虑在今后的审计中，减少被审计单位的数量，以利于审计机构把更多的精力投入到特定的审计项目中去，以提高审计工作的质量。

在集团，内部审计的主要目的可以包括以下几点：

(一)定期的经营成果和现金流量的审计。

在各子公司的会计核算工作和内部报告系统未得到明显改善的前提下，或者根据管理的实际需要，有选择的进行定期经营成果、现金流量的审计。

(二)费用专项审计方面

主要针对费用开支的合理性，真实性进行审计，有无异常的费用开支，费用的审批权限是否明确，并得到有效执行。

(三)货币资金的专项审计

定期或者因内部管理的要求货币资金的审计，有无挪用资金等情况，货币资金的内部控制制度是否建立，是否有效执行。

(四)对拟收购项目的审计

在公司对外投资项目已经到达的一个阶段(如投资人员已完成项目的尽责调查，需要对被投资对象的财务状况做比较详细的了解时)或者在投资项目全过程中，内部审计机构利用专业知识独自或者会同其他专业人士或者中介机构对拟收购项目进行财务审计，以掌握其实际财务状况。

(五)预算执行情况的审计

在集团公司建立了对子公司进行预算管理的基础上，根据集团公司批准的预算，对其执行成果进行审计，作为集团公司决策的依据。

(六)子公司管理层的经济责任审计或离任审计

在集团公司对子公司的管理层制定有任期内经营目标时，对其完成情况进行审计或离任审计。

(七)舞弊审计

根据线索进行舞弊审计。

六、加强内部审计的建议

随着公司规模的扩大，人员的增多，仅仅靠人的自觉性、良心显然是不行的，“人性化”、“以人为本”的管理理念，强调人在组织中重要性的同时，也需要制度的约束，以达到一种制衡，当务之急制度化建设优为重要，财务公开化迫在眉急，这都需要经营者的配合，但还存在这样的问题，高级管理层也许已经发现管理中的问题，但考虑到经营者在公司发展中作出的贡献和强势地位，不愿扮演干预角色，这一切都需要一种监督机制——内部审计，才能够及时制止经营者的个人因素所导致的高风险行为，防止企业损失的进一步扩大。结合我们公司情况，作以下建议：

(一)明确内部审计在组织中的定位，提出与其地位相对应的工作职责和义务，并赋予其相对应的权利。以《内部审计章程》的形式予以明确

(二)加强内部审计部门的人员力量

不管如何定位内部审计机构，目前情况下，审计部门的人员力量都应加强：由于内审人员存在潜在的人际冲突，变内审人员的个人意见为内审部门集体意见，故内审部门的人员组成上建议不少于2名骨干人员，1名审计助理，但因受合理成本的限制，人员不宜过多，在工作中人手不够时，可从其他员工中临时抽调。

同时根据审计项目的需要，可以从其他部门抽调如建筑、法律等专业人员加入审计项目。公司其他部门应有此项义务。

审计项目工作计划 篇6

我们根据授权对XXX项目部的经营情况进行了审计，在审计过程中我们注意到公司在工程管理方面存在很大的风险，建议公司管理当局引起高度重视，具体情况如下：

一、人工费支付方面：

公司对施工队没有统一签证劳务承包合同，对人工费结算的单价没有标准，在配制、支拆模板分部工程结算中，存在没有签订合同的施工队结算单价比签订合同的施工队的单价高1.5倍，截至20xx年11月25日支付的166万元人工费没有人工费结算单。我们认为，对施工队应签订劳务承包合同，明确人工费结算的单价和具体的施工内容，支付人工费应以人工费结算单显示的实际施工内容为依据。否则会造成以下影响：

1、不能确定支付人工费的合理性，可能会存在多支付人工费的情况；

2、可能会发生相关人员舞弊行为；

3、可能会提高工程实际成本，从而减少公司利润。

针对目前公司的现状，我们建议：

（一）、由于施工队伍的广泛性和复杂性，公司可采取招标方式确定施工队并签订施工劳务合同：结合公司承接的主要是YYY公司的别墅项目，公司在选择施工队伍时应以业务素质高，技术精湛的施工队伍为第一选择。在此基础上充分考察建筑市场，了解施工队的市场行情，选择合适的施工队伍，并确定工程单价，就其施工内容订立承包合同；

（二）、人工费结算规范化管理：人工费结算单由公司按照实际结算格式统一印制，进行连续编号，一式四联，并建立一套领用登记制度，由公司统一管理。公司对施工队进行结算只针对公司统一印制的结算单进行付款；

（三）、人工费结算综合控制，过程监管：首先在工程开工之前，结合各个劳务合同订立的施工内容和单价对各个施工队的总人工费以结算单的形式初步核算，并一式四份，根据公司的管理制度要求分别交由施工队、财务、预算部以及公司经理各一份。如在实际施工过程中存在与原先约定的合同施工内容不符的情况，应针对变动部分对各个施工队人工费的初步核算及时作相应调整，并以补充协议的形式归档。这样就可以从总费用上对各个施工队应该支付的人工费总额进行控制。其次，在实际施工过程中，支付人工费以各个施工队实际完成的工程量为依据，对各个施工队完成的工程量建立一套审核制度。由负责施工现场的公司管理人员按照劳务合同单价为各个施工队计量实际已经完成的工程量，并要求各个施工队签字确认，经项目经理审核，总经理审批后，交由公司财务按公司规定进行付款。

另外，针对公司目前临时用工频繁，占主体工程人工费的比重大，建议从以下两个方面加强控制：一方面是对临时用工结算上：临时用工结算采用公司统一印制的临时用工结算单，并在结算单上明确临时派工的施工内容，以便对临时用工的审核；另一方面是加强对临时用工指派的控制：当出现临时派工时，施工现场派工人员应严格审查临时用工内容是否已包括在施工劳务合同承包的施工范围之内，然后提请项目经理审批，经考核施工内容，权衡采用临时记工形式结算的经济性，最后决定是否采用临时用工。

二、工程用的主要材料存在严重超设计用量的情况，公司对施工队领用的大沙、石子等大堆散材没有办理出库手续。我们认为由于没有办理材料出库手续，会造成以下影响：W286.cOm

1、不能确定实际用到工程上材料数量，同时不能对施工队的'材料用量情况进行考核；

2、可能会给材料员舞弊提供机会；

3、不利于查明材料亏损原因；

4、影响到资产负债表存货余额的真实性。

针对目前公司的现状，我们建议:

（一）、针对各个施工队的施工内容，对各个施工队所需的材料进行总量控制，首先是施工队提供所需的材料清单，由施工现场管理人员核实，项目经理审核后作为对施工队领用材料的总量控制；

（二）、在施工过程中，公司分批给各个施工队提供其施工所需的材料，办理出库手续，并以书面文件的形式约定，施工队负责保管公司为其提供的材料，工程结束后，对各个施工队实际所用材料的总量进行盈亏分析，并建立奖惩制度。

以上建议希望引起管理当局的高度重视，尽快进行处理，完善工程方面的内部控制。

审计项目工作计划 篇7

项目经理目标责任书

为明确项目经理在项目执行过程中的职责与目标，确保项目顺利推进并达成既定成果，特制定本目标责任书。本责任书作为项目经理工作考核与评估的重要依据，请项目经理认真阅读并遵照执行。

一、项目基本信息

项目名称：______________

项目起止时间：自____年____月____日至____年____月____日

项目预算：人民币________万元

项目目标概述：__________________________________________

二、项目经理职责

1. 项目规划与组织：负责项目的整体规划与组织工作，制定详细的项目计划，明确项目各阶段的目标、任务、时间节点及责任人。

2. 团队建设与管理：组建高效的.项目团队，明确团队成员职责，加强团队沟通与协作，提升团队整体执行力和凝聚力。

3. 进度控制：严格按照项目计划推进项目实施，定期监控项目进度，及时发现并解决影响进度的问题，确保项目按时完成。

4. 质量控制：建立项目质量管理体系，确保项目成果符合既定标准和客户要求，对项目质量进行全面监控和管理。

5. 成本控制：合理控制项目成本，优化资源配置，降低不必要的开支，确保项目在预算范围内顺利完成。

6. 风险管理：识别项目潜在风险，制定风险应对策略和预案，有效防范和应对项目风险，保障项目顺利实施。

7. 客户沟通：保持与客户的密切联系，及时沟通项目进展和存在的问题，确保客户需求得到满足，提升客户满意度。

三、项目目标及考核指标

1. 项目进度目标：确保项目在____年____月____日前完成所有工作，并通过验收。

2. 项目质量目标：项目成果需达到______（如：国家/行业标准、客户满意度等）标准。

3. 项目成本目标：项目总成本控制在人民币________万元以内。

4. 客户满意度：客户对项目整体满意度达到____%以上。

四、责任与奖惩

1. 项目经理需对项目的成败负全责，确保项目目标的顺利实现。

2. 项目完成后，根据项目考核结果，公司将给予项目经理相应的奖励或处罚。具体奖惩措施包括但不限于：奖金、晋升机会、绩效扣分、岗位调整等。

五、其他

1. 本责任书自双方签字盖章之日起生效，有效期至项目结束并经双方确认验收合格为止。

2. 本责任书一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（公司代表）：______________ 日期：____年____月____日

乙方（项目经理）：______________ 日期：____年____月____日

审计项目工作计划 篇8

为充分调动项目经理的工作积极性和创造性，确保项目的顺利实施并达成预期目标，明确双方的权利和义务，特签订本目标责任书。

一、项目基本信息

1. 项目名称：_________

2. 项目背景与目标

本项目目的是：_________。

3. 项目起止时间

计划开始日期：____年____月____日

计划结束日期：____年____月____日

二、项目经理的任命与职责

（一）项目经理任命

经公司研究决定，任命_______为该项目的项目经理，负责项目的全面管理工作。

（二）项目经理职责

1. 项目规划与组织

根据项目目标，制定详细的项目计划，包括项目进度计划、资源需求计划、质量计划、风险管理计划等，并确保计划的合理性和可行性。

组建高效的项目团队，明确各团队成员的职责和分工，确保团队成员具备完成项目任务所需的技能和知识。

2. 项目执行与监控

按照项目计划组织项目实施，协调项目团队成员及相关资源，确保项目按计划推进。

建立有效的项目监控机制，定期对项目进度、质量、成本等进行监控和评估，及时发现并解决项目执行过程中的问题和风险。如实际进度落后于计划进度时，应采取有效的'赶工措施；当项目质量出现偏差时，应及时调整质量管理措施；若发现成本超支风险，需积极寻求成本控制方案。

3. 质量管理

负责建立和维护项目质量管理体系，确保项目交付成果符合相关质量标准和要求。

在项目执行过程中，严格执行质量检验和测试流程，对不符合质量要求的工作及时进行整改，保证项目整体质量水平。

4. 沟通与协调

作为项目的主要沟通协调人，与项目相关方（包括但不限于公司内部的职能部门、客户、供应商、合作伙伴等）保持密切的沟通与联系，及时反馈项目进展情况，协调解决各方之间的问题和矛盾。

定期组织项目沟通会议，如项目例会、项目评审会等，确保项目信息的及时传递和共享。

5. 风险管理

识别项目实施过程中可能存在的风险，包括技术风险、市场风险、管理风险等，并进行风险评估和分析。

针对识别出的风险，制定相应的风险应对策略，并在项目执行过程中对风险进行跟踪和监控，确保风险得到有效控制。

6. 项目收尾

在项目结束时，负责组织项目验收工作，确保项目交付成果得到客户或相关方的认可。

完成项目文档的整理和归档工作，包括项目计划、项目报告、技术文档、用户手册等，为项目的后续维护和知识传承提供依据。

三、项目目标

（一）进度目标

项目整体应在计划结束日期前完成交付，若因特殊情况需调整项目进度计划，项目经理应提前______个工作日向公司提交书面申请，并说明原因和调整后的计划。

（二）质量目标

1. 项目交付成果应满足以下质量标准：______。

2. 项目实施过程中的质量问题整改率应达到______%以上，确保项目整体质量处于可控状态。

（三）成本目标

1. 项目预算为______元，项目经理应严格控制项目成本，确保项目实际成本不超过预算。

2. 建立成本监控机制，定期对项目成本进行核算和分析，对于成本超支风险应及时预警，并采取有效的成本控制措施。如优化项目资源配置、减少不必要的开支等。

（四）客户满意度目标

1. 通过定期的客户满意度调查，确保客户对项目的满意度达到______%以上。

2. 积极收集客户反馈意见，及时处理客户投诉，不断改进项目交付成果和服务质量，以提高客户满意度。

四、项目经理的权利

1. 有权根据项目需求组建和调整项目团队，选拔合适的人员加入项目团队，并对团队成员的工作表现进行评价。

2. 有权在项目预算范围内支配项目资金，用于项目相关的支出，如采购设备、支付项目团队成员的报酬等。

3. 有权对项目计划进行调整，但需遵循公司相关规定，并在调整后及时向公司汇报。

4. 在项目实施过程中，有权根据实际情况制定和执行项目内部管理制度，以确保项目的顺利进行。

五、考核与奖惩

（一）考核方式

1. 公司将定期（每______月/季度）对项目进行考核，考核内容包括项目进度、质量、成本、客户满意度等方面的达成情况。

2. 考核结果将以书面形式反馈给项目经理，项目经理如有异议，可在接到考核结果后的______个工作日内提出申诉。

（二）奖励措施

1. 若项目在进度、质量、成本和客户满意度等方面均达到或超过目标要求，公司将给予项目经理以下奖励：

绩效奖金：按照项目实际收益的______%给予项目经理绩效奖金。

职业发展机会：优先考虑项目经理的晋升、培训和其他职业发展机会。

荣誉表彰：在公司内部对项目经理进行公开表彰，肯定其在项目管理中的优秀表现。

（三）惩罚措施

1. 若项目未能达到进度目标，每延迟一个关键里程碑，将扣除项目经理绩效奖金的______%；若项目整体延迟交付，除扣除相应绩效奖金外，还将视情况对项目经理进行降职或其他纪律处分。

2. 若项目未能达到质量目标，根据质量问题的严重程度，扣除项目经理绩效奖金的______% - ______%，并要求项目经理负责对质量问题进行整改，直至达到质量标准。若因质量问题给公司造成重大损失的，项目经理应承担相应的经济赔偿责任。

3. 若项目成本超出预算，超出部分将从项目经理的绩效奖金中扣除，并要求项目经理分析成本超支原因，提交成本控制改进方案。

4. 若客户满意度未能达到目标要求，将扣除项目经理绩效奖金的______%，并要求项目经理采取有效措施提高客户满意度。

六、其他条款

1. 本责任书自双方签字（盖章）之日起生效，至项目结束并完成项目验收、结算和所有相关事宜后终止。

2. 在项目实施过程中，如遇不可抗力因素（如自然灾害、政策法规变化等）导致项目目标无法实现，项目经理应及时向公司报告，并共同协商解决方案。

3. 本责任书未尽事宜，双方可另行协商补充，并以书面形式作为本责任书的附件，与本责任书具有同等法律效力。

项目经理（签字）：______

公司（盖章）：______

日期：______

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